悦报销

一、报销单上面的签字不全。

报销单上面有部门负责人签字、财务签字、报销人签字，如果签字不全，很难给报销的。当然，小企业就难说了，以公司报销机构的要求为准。



二、报销单书写不规范。

报销单长得很像我们的会计凭证，他的格式如此规范，意味着填写也要规范：

1、小写金额与人民币符号不得有空格，不得连笔。举个例子，报销费用为200元，正确写法￥200.00；错误写法：￥ 200；

2、大写金额没有数额的部分需要用零或ⓧ补齐；



3、报销单上面的数字不得涂改，如果填写有误，可以申请重新填写（重新填写就是一张凭证的事情，别到时候无法报销，因小失大）；

4、大写金额一定要书写对，这里，小编给大家指点一个易错点：很多同学会把“肆”字写错，大家一定要好好核对看看。

正确的大写数字：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万

5、大小写金额要一致，不一致也是无法报销的；

6、报销单的附件一定要完整，每个项目的时间和金额要填写清楚。



三、报销原始单据的要求

报销原始单据大多就是发票或者收据，这些发票和收据应该具备以下几个要求：

1、报销发票上必须要有销售方的公章，销售方和章要一致；

2、如果是收据，收据上一定要加盖销售方的财务专用章，没有盖章的收据也是不能报销；

3、出差日期和报销原始单据上的日期要吻合；

4、报销的手撕非机打发票要印有国税局监制章，并且有防伪识别码或水印；



四、报销单原始单据要不能乱贴

黏贴原始单据是财务的事情，有时候，很多人会自己黏贴好交给财务人员，在黏贴原始单据的时候，大家要记得不要覆盖性黏贴票据，覆盖有效信息，这样是不能报销的。

99%的会计都会遇到的3个报销账务处理

私车公用

私车公用，估计大部分会计人都会遇到。公司没有自有车辆，租了个人的车使用，会计应该如何做账呢？公司自付的汽油费等报销入账，是否可以税前扣除？是否可以抵扣？

首先，企业租用了个人的私人车辆，应该支付双方约定的租赁费并取得租赁发票。具体看租赁合同的约定内容。

如果像油费、修理费、过路费等租赁期间发生的变动费用，企业可以凭合法有效凭据准予税前扣除。

如果租赁费里没有包括折旧费、保险费等，则应由个人承担、不得税前扣除。

另外，如果是向员工租的私人车辆，用于公司经营活动，另外一种处理方法是，如果没有签订租车合同，员工可以走报销流程，直接报销相关费用，应并入工资薪金所得，扣缴个人所得税。

员工的电话费

第一种，公司给员工报销的电话费，入管理/销售费用-电话费等，应缴纳个人所得税。

第二种，入“职工福利费”，在不超过工资薪金总额14%的部分，准予税前扣除。

差旅费

按照会计原则，实务中的差旅费报销主要计入两个会计科目：

1、管理费用——差旅费：一般管理部门出差发生的费用计入此明细。如果公司没细分那么多部门，或是小企业科目设置比较简单 ，也可以直接记入管理费用。

2、销售费用——差旅费：一般销售部门或是销售经营过程产生的差旅费计入此明细。

以上就是今天小编和大家介绍的报销单的填写正确姿势，这份报销单填写指南一定要收藏好，想要了解更多报销知识，欢迎关注悦报销网站！