悦报销

在审核报销发票过程中，主要需要完成两个工作：

报销的费用是否符合企业报销要求，是否满足企业的报销条件；

报销所使用的发票内容是否符合税务管理要求，发票是否有问题。

关于报销费用标准，涉及报销金额的多少，一般老板都会很敏感这个，每个企业都有自己的企业报销标准，会计无它，熟记即可，一般出错的概率小，影响也不大。会计即使背锅，也只是内部问题，影响有限。

而发票的审核则除了关系到费用报销的多少，还涉及到发票名目是否符合报销要求，发票是否存在造假等情况。而发票审核一旦出了问题，就可能涉及税务问题，以及衍生出来的一堆问题，而相对于费用老板敏感可以察觉，发票的合规性和真伪性的查验就需要专业的会计来把关，而一旦出问题，不仅背锅还会让人对会计的的职业水平产生怀疑！

费用报销工作审核要点

1、签字

费用报销单上报销人、财务负责人、部门负责人是否均已签字；

2、金额

报销单金额合计是否正确

大写是否正确

小写是否与大写金额一致

3、报销表单

项目内容是否完整

报销部门是否完整

报销时间是否填写

附件张数是否填写

4、原始单据

发票内容是否与实际报销内容一致

发票名头，税号是否正确

发票真伪的验证

发票章是否清晰

电子发票是否为二次报销

取得的收据是否有销售方印章

报销的手撕非机打车票是否连号或同一号段报销

出差日期和住宿、餐费发票实际时间是否一致

票据粘贴是否符合企业财务要求，重要信息是否被覆盖

5、效率工作

每周确定一天接收各部门报销票据

每月最后一周(或几天)不再接收报销单据，为月末结账流出空余时间

每月为各部门培训费用报销要求

制作原始单据粘贴模板、公司税务信息模板放在财务部门显眼处

退回不合格报销单时，标注退回原因，减少重复工作

6、自我保护，有图有真相

对于不符合公司财务报销制度的单据，报销人员与企业负责人汇报后，负债人同意报销的，要求报销人提供带有负责人签字的文字说明或截图。

以上这些发票的问题，是最常见的，收到发票时，相关人员一定要本着专业精神，进行仔细的核对，千万不要因为粗心大意让一些人钻了漏洞，给自己带来不必要的麻烦。想了解更多费用报销知识，关注悦报销网站！