- 发票跨月发现开错了怎么办？老会计教你如何处理！
- 开具发票，看似是一件很普通的事情，工作中，有时会因为一点小失误，导致开发票的出现错误，发票开错了，要么报销不了，要么就会缴错税款。那么发票开错了如何进行纳税申报？对开错的发票如何处理？
具体操作：
1、纳税人报告税务机关，按错开的发票税率(或征收率)和税额进行申报；
2、次月开具红字发票，再开具蓝字发票；
3、如形成多缴税款，纳税人可以申请退税，也可以留待后期抵顶应纳税额。
发票跨月发现开错该怎么办?
发票管理-红字发票信息表
(1)红字增值税专用发票信息表填开-红字增值税专用发票信息表填开-信息填写无误后打印，具体方法如下：
提示：如果您使用营改增后的新版本开票软件，需要先添加商品编码再填开信息表
点击红字增值税专用发票信息表填开，进入红字发票信息表信息选择界面：
注意：购方申请有两种情况：
当选择已抵扣时，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点"确定"进入填开界面。
当选择未抵扣时，应根据实际情况选择对应的具体未抵扣原因后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点"确定"进入填开界面。
销售方按照实际情况选择申请理由
(2)红字增值税专用发票信息表查询导出，选中开具的红字发票信息表，点击上传并生成信息表编号
(3)进入专用发票填开界面，点击"红字"，选择"直接开具"，将信息表编号直接输入后点"确定"，核实信息无误后方可打印。
发票的处理
1、如果对方已经认证的情况下：
购买方可在增值税发票管理新系统（以下简称“新系统”）中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》，详见附件），在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。
2、如果对方未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的
购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。
3、如果对方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回
销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。
账务处理
1、开具红字发票，红字冲销原分录
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税额）
2、开具蓝字发票时，蓝字记账
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税额）
以上就是今天小编给大家介绍的发票跨月发现开错了要如何操作。实际生活中遇到这样的问题，大家可以参考一下。了解更多发票问题，欢迎关注悦报销网站！